בפנקסן עוזרים לעסקים קטנים ולעצמאים לסדר את הכספים: מיסים, הנהלת חשבונות, תמחור ותזרים, עם מקורות רשמיים.
חשבונית לרשות הפלסטינית ללקוח הרשום כעוסק פלסטיני מופקת כחשבונית התחשבנות מסוג I במערכת רשות המסים. מכינים את פרטי הלקוח והעסקה, מסדירים הרשאה, מפיקים את המסמך ומעבירים אותו להנהלת החשבונות.
לקריאה
ניתוק תושבות הוא העברת מרכז החיים לחו״ל, שנבחנת בנפרד במס הכנסה ובביטוח הלאומי. הוא עשוי לשנות את המס על הכנסות מחו״ל ואת הזכאות לשירותי בריאות; יציאה מהארץ לבדה אינה מספיקה.
לקריאה
מחשבון פיצויי פיטורין מתחיל בשכר הקובע כפול שנות העבודה, כולל חלקי שנה. כדי לחשב כמה המעסיק צריך להשלים, בודקים גם את ההפקדות לרכיב הפיצויים ואת תחולת סעיף 14.
לקריאה
חברה משפחתית היא חברה שהכנסותיה והפסדיה מיוחסים לצורכי מס לנישום מייצג אחד מבעלי המניות. ההכרה מותנית בקרבה משפחתית ובהגשת בקשה במועד, ואינה מבטיחה מס נמוך יותר.
לקריאה
סוף שנה לעצמאים מתחיל בריכוז הכנסות והוצאות, אומדן מס ובדיקת הפקדות לפנסיה. לפני סיום 2026 מרכזים מסמכים לרואה החשבון, בוחנים מקדמות ומשלימים פעולות שצריכות להירשם בשנת המס הנוכחית.
לקריאה
סגירת תיק מעמ נעשית כשהפעילות העסקית נפסקת: פונים למשרד מע״מ האזורי בתוך 15 יום, ממלאים טופס 18 עם תאריך ההפסקה ורשימת הנכסים והמלאי שנותרו, ומשלמים חובות.
לקריאה
הפקת חשבונית חינם אפשרית במערכות שמציעות שימוש עצמי ללא תשלום או מסלול עם מכסה חודשית. לפני הרשמה בדקו אילו מסמכים כלולים, מה נספר במכסה והאם סליקה ושירותים נוספים כרוכים בתשלום.
לקריאה
ביטוח לאומי טופס 6101 הוא דין וחשבון רב שנתי לפתיחת תיק גבייה ולעדכון עיסוק והכנסות, כולל הפסקת עבודה כעצמאים. אפשר למלא אותו באופן מקוון או להגיש טופס ידני חתום באמצעות אתר הביטוח הלאומי.
לקריאה
דיווח מע"מ עוסק פטור נעשה בהצהרה שנתית על מחזור העסקאות, בדרך כלל עד 31 בינואר בשנה הבאה. עוסק פטור אינו מגיש דוחות מע"מ תקופתיים, וההצהרה אינה מחליפה את הדיווח הנדרש למס הכנסה.
לקריאה
מענק עבודה הוא תוספת הכנסה מרשות המסים לשכירים ולעצמאים שעומדים בתנאי הזכאות. הזכאות תלויה בגיל, בילדים, בהכנסה ובזכויות במקרקעין; בקשה מקוונת עבור 2025 אפשר להגיש עד 31.12.2027.
לקריאה
שמירת מסמכים מס הכנסה מחייבת לשמור את מערכת החשבונות שבע שנים מתום שנת המס או שש שנים מיום הגשת הדוח, לפי המאוחר. סריקה רגילה אינה מתירה כשלעצמה להשמיד את מסמכי הנייר.
לקריאה
שמירת חשבוניות מס נדרשת בדרך כלל לשבע שנים מתום שנת המס או לשש שנים מהגשת הדוח השנתי, לפי המאוחר. חשבונית דיגיטלית שומרים בקובץ המקורי החתום; סריקת חשבונית נייר אינה מתירה אוטומטית להשמיד את המקור.
לקריאה